近期不少樓市政策作了調整，到市房地產交易與房屋權屬
登記發證中心咨詢的人有所增加　　

　　10月9日，建行總行率先跟進央行要求出臺了房貸新規，建行漳州分行直接執行總行確定的個人住房貸款差別化貸款政策。隨后漳州光大銀行、漳州中行、廈門銀行漳州分行相繼調整房貸優惠政策。

　　同時，從8月1日起，漳州市區普通住房認定執行新的標準，市區居民購買普通住房減半征收契稅的享受對象也隨之擴大。再加上漳州市住房公積金管理委員會對我市住房公積金貸款額度、貸款次數等進行了調整，眾多利好政策的推出在一定程度上刺激了漳州購房需求的釋放。本期房周刊特別推出新政專題，就市民們關注的房貸、契稅、公積金等新政問題咨詢相關人士，給出部分解答。

　　銀行貸款：

　　四家銀行首套房首付最低三成 執行差別化利率

　　記者近日走訪漳州市區多家銀行獲悉，建行漳州分行、光大銀行漳州支行、中行漳州分行、廈門銀行漳州分行已按照中國人民銀行和中國銀行業監督管理委員會的新政要求，相繼調整執行房貸優惠細則。

　　建行漳州分行：優先滿足居民家庭購買首套自住和改善型住房貸款需求，對無個人住房貸款記錄或者已結清購房貸款，名下無住房的家庭，申請貸款購買住房，執行首套房貸款政策。對擁有一套住房并已結清相應購房貸款的家庭，為改善居住條件再次申請貸款購買住房，可參照執行首套房貸款政策。首套房貸款最低首付款比例為30%，貸款利率下限為貸款基準利率的0.7倍。具體根據借款人購房情況及其信用記錄、還款能力等因素等區別確定。對擁有一套住房但購房貸款還沒結清，又申請貸款購買住房，貸款最低首付款比例為60%，貸款利率下限為貸款基準利率的1.1倍。

　　光大銀行漳州支行：10月14日出臺內部文件開始正式執行新的細則。對無個人住房貸款記錄或者已結清購房貸款，名下無住房的家庭，申請貸款購買普通住房，執行首套房貸款政策。對擁有一套住房并已結清相應購房貸款的家庭，為改善居住條件再次申請貸款購買普通住房，可參照執行首套房貸款政策。首套房貸款最低首付款比例為30%，貸款利率區間在基準利率上浮5%，對優質客戶利率下限可到貸款基準利率6.55%。

　　中行漳州分行：現執行新政地方細則。對無個人住房貸款記錄或者已結清購房貸款，名下無住房的家庭，申請貸款購買普通住房，執行首套房貸款政策。對擁有一套住房并已結清相應購房貸款的家庭，為改善居住條件再次申請貸款購買普通住房，可參照執行首套房貸款政策。對擁有一套住房但購房貸款還沒結清，又申請貸款購買住房，貸款最低首付款比例為60%。首套房貸款最低首付款比例為30%，貸款利率區間在基準利率上浮5%。具體根據借款人購房情況及其信用記錄、還款能力等因素等區別確定。對個人名下擁有兩套以上住房又申請貸款購買住房，貸款首付款比例視具體情況分為三種：結清貸款且連續12個月沒有還貸逾期記錄者，再次申請貸款購房首付比例為40%；有其他個人貸款者，再次申請貸款購房首付比例為50%；有還貸逾期記錄、但沒有超過三次者，再次申請貸款購房首付比例為60%。

　　廈門銀行漳州分行：現按總行內部文件執行。個人名下無房或一套房（已結清相應住房按揭貸款，可認定為首套），最高可貸七成，首套房貸款最低首付款比例為30%，貸款利率區間在基準利率上浮10%，需提供戶口所在地及購房所在地的相關證明；個人名下一套房（未結清相應住房按揭貸款）可認定為二套房，最高可貸四成，貸款利率區間在基準利率上浮20%，需提供戶口所在地及購房所在地的相關證明；個人名下擁有兩套及以上住房（已結清相應住房按揭貸款），最高可貸七成，貸款利率區間在基準利率上浮10%；個人名下擁有兩套及以上住房（其中有一套住房按揭貸款未結清的，其他一次性付款或已結清），可認定為二套房，最高可貸四成，貸款利率區間在基準利率上浮20%；個人名下擁有兩套及以上住房（其中有兩套住房按揭貸款未結清的），最高可貸四成，貸款利率區間在基準利率上浮20%。

　　目前漳州轄區工商銀行、農業銀行、招商銀行、交通銀行等暫無相關新政房貸地方細則發布或調整。

　　稅收：

　　首套/首改房享契稅減半征收 二手房營業稅免征范圍擴大

　　契稅是指以所有權發生轉移變動的不動產為征稅對象，向產權承受人征收的一種財產行為稅。應繳稅范圍包括：土地使用權出售、贈與和交換，房屋買賣，房屋贈與，房屋交換等。

　　在福建省《關于促進房地產市場平穩健康發展的若干意見》公布后，2014年9月9日，漳州市政府出臺漳政綜[2014]130號文件，對漳州市區普通住房認定標準進行調整，取消了原來的“單價7000元以下”的限定條件。新政的出臺，對房產交易的稅收征收產生了較大影響，這意味著只要是“住宅容積率在1.0以上，單套建筑面積在144平方米以下（含144平方米）”的住房都屬于普通商品住房，可以享受契稅等稅收優惠。

　　漳州市地稅局工作人員告訴記者，目前福建省契稅稅率是購買房屋成交價格的3%。普通商品住房標準的調整，對于許多正準備購房的人來說，最大的利好就是可以少繳契稅。

　　在2014年8月1日至2015年7月31日期間，對家庭購買首套房面積在90平方米以下（含90平方米）的，契稅減按1%稅率征收；面積在90～144平方米（不含90平方米）的，契稅減按1.5%稅率征收。家庭首次購買改善性普通商品住房（以下稱首改房），包括增加住房面積、增加電梯功能、優化地段等級、購買“學區房”等，按首套房認定。此外，實行貨幣補償的被征遷戶購買一套商品住房用于安置的，給予免征契稅；購買多套商品住房的，與被征遷房屋相等面積部分，給予免征契稅。

　　需要注意的是，家庭購買首套房和首改房須經房管部門認定并出具《居民家庭住房查詢證明》后，方可享受以上契稅優惠政策。

　　市區二手房交易方面，個人將購買不足5年的非普通住房對外銷售或是轉讓的，全額征收營業稅；個人將購買超過5年（含5年）的非普通住房或者不足5年的普通住房對外銷售或是轉讓的，按照其銷售收入減去購買房屋的價款后的差額征收營業稅；個人將購買超過5年（含5年）的普通住房對外銷售或是轉讓的，免征營業稅。由于新政將市區普通住房認定標準放寬，將原標準中“房屋單價7000元/平方米以下”的條件刪除，因而漳州市區享受普通住房對外銷售免征營業稅的優惠范圍隨之擴大，市民二手房交易稅收負擔也相應大幅減輕。

　　公積金：

　　最高貸款金額提高 貸款次數不受限定

　　10月9日，住房城鄉建設部、財政部、人民銀行聯合印發《關于發展住房公積金個人住房貸款業務的通知》，針對住房公積金繳存時長、異地互認和轉移接續、取消收費項目等細則進行了明確規定。

　　對此，漳州市住房公積金管理委員會工作人員告訴記者，目前職工在漳買房使用公積金貸款，需要在漳州連續足額繳存公積金滿6個月（含）以上。漳州住房公積金個人住房貸款擔保以所購住房抵押為主，職工個人住房公積金貸款目前除了自建房及住房大修需房屋抵押應提供有資質評估機構出具的房地產估價報告外，其他均無保險、公證、新房評估和強制性機構擔保等收費項目。

　　漳州目前暫時還沒有實行異地互認政策，確認向異地調入人員的公積金轉移接續手續，需進行連續繳存時間的確認，即需提供其原單位所在地住房公積金管理中心提供的繳存證明（含開始繳存時間、截止繳存時間、月繳存額、最近一年是否連續繳存、在原繳存所在地是否存在公積金貸款余額等相關內容），并附工作調動介紹信復印件，對原單位及現單位公積金繳存能夠連續且累計足月繳存6個月（含）以上，且將原繳存地的公積金全額轉至漳州新開公積金個人賬戶，并符合其他相關條件準予貸款。

　　此外，根據9月5日漳州市住房公積金管理委員會發布《關于調整公積金提取及信貸政策的批復》，職工償清購房貸款后，若該家庭名下無住房或僅擁有一套（不包括自建房、房改房、繼承房、征遷安置房和已償清貸款的二手住房），且家庭人均住房建筑面積低于35.41平方米，購買改善性普通住房，再次申請公積金貸款及提取公積金按首套房、首次公積金貸款認定，雙職工家庭最高貸款金額50萬元，單職工家庭最高貸款金額30萬元，利率按基準利率執行。

　　住房公積金繳存職工在全省范圍內異地購買首套住房可以提取住房公積金追加首付款。在漳州市范圍內購買首套房可提取本人、配偶及直系親屬的住房公積金。在漳州市范圍內既有住宅增設電梯可提取本人、配偶及直系親屬的住房公積金。

　　值得注意的是，購房人住房套數認定不包括自建房、房改房、繼承房、征遷安置房和已償清貸款的二手住房，除以上五類住房外已擁有兩套住房的職工家庭不得使用住房公積金（含公積金提取和貸款）。以購房所在地房屋登記機構出具的關于職工家庭（含個人及配偶、未成年子女）住房套數查詢結果為依據。

　　（海西地產網 徐曉虹輯）